监督索引号53038114031400201000

宣威市殡仪馆2023年度部门决算

目录

第一部分 宣威市殡仪馆概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 概况

一、主要职能

（一）主要职能

殡仪馆主要职能职责：在市民政局的监督指导下开展殡葬服务工作，负责为丧属提供殡仪服务场所及设施；负责墓区的规划建设、提供墓穴的销售、维护、管理等服务；监督承包方合法合规经营，按标准收取各项殡仪费用，为丧属提供优质的殡葬服务等。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.加强管理，深入推进殡葬改革工作。全面落实殡革政策，殡改工作稳步推进，殡改习俗深入人心，殡改成效巩固提升。

2.整治规范殡仪服务市场价格秩序。积极开展殡葬业价格秩序及公益性安葬设施建设经营专项整治工作，依法依规、积极稳妥开展专项整治，对发现问题及时解决处置。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：宣威市殡仪馆。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

宣威市殡仪馆作为二级预算单位纳入宣威市民政局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

宣威市殡仪馆2023年末人员编制数11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；2023年在职实有人数10人，行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

宣威市殡仪馆车辆编制数7辆，实有车辆7辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

宣威市殡仪馆2023年度无财政拨款收入支出，《财政拨款收入支出决算表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无一般公共预算财政拨款收入支出，《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无一般公共预算财政拨款基本支出，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无一般公共预算财政拨款项目支出，《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

宣威市殡仪馆2023年度无一般公共预算“三公”经费收入支出，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

宣威市殡仪馆2023年度收入合计1096.66万元。其中：财政拨款收入0.00万元，占总收入的0%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0%；经营收入1046.66万元，占总收入的95.44%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0%；其他收入50万元，占总收入的4.56%。与上年相比，收入合计减少140.98万元，下降11.39%。其中：财政拨款收入0.00元，对比上年无变化；上级补助收入0.00元，对比上年无变化；事业收入0.00元，对比上年无变化；经营收入增加109.02万元，增长11.63%；附属单位上缴收入0.00万元，对比上年无变化；其他收入减少250.00万元，下降83.33%。主要原因是泓贤殡仪服务公司减少殡仪馆建设项目工程款划入。

二、支出决算情况说明

宣威市殡仪馆2023年度支出合计805.67万元。其中：基本支出0.00万元，占总支出的0％；项目支出50万元，占总支出的6.21％；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0％；经营支出755.67万元，占总支出的93.79％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少408.47万元，下降33.64%。其中：基本支出0.00元，对比上年无变化；项目支出减少250万元，下降83.33%；上缴上级支出0.00元，对比上年无变化；经营支出减少158.47万元，下降17.34%；对附属单位补助支出0.00元，对比上年无变化。主要原因是泓贤殡仪服务公司减少殡仪馆建设项目工程款划入。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障宣威市殡仪馆单位机构正常运转的日常支出0.00万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出0.00万元，占基本支出的0％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费0.00万元，占基本支出的0％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障宣威市殡仪馆单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出50.00万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。主要用于支付殡仪馆前期建设所欠工程款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

宣威市殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款支出0.00元。较上年无变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

宣威市殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无年初预算数和决算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数对比上年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，对比上年无变化；公务用车购置费支出决算0.00万元，对比上年无变化；公务用车运行维护费支出决算0.00万元，对比上年无变化；公务接待费支出决算0.00万，对比上年无变化。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

宣威市殡仪馆2023年机关运行经费支出0.00万元，2023年宣威市殡仪馆无机关运行经费支出

二、国有资产占用情况

截至2023年末，宣威市殡仪馆资产总额5319.07万元，其中，流动资产1054.73万元，固定资产2763.06万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.12万元（净值），其他资产1501.16万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少156.12万元，其中固定资产减少137.29万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额303.66万元，其中：政府采购货物支出16.26万元；政府采购工程支出113.11万元；政府采购服务支出174.29万元。授予中小企业合同金额303.66万元，其中：授予小微企业合同金额303.66万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

宣威市殡仪馆2023年无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算收入：指政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的纳入预算管理的各项税收及非税收入总和。《中华人民共和国预算法》第二十七条规定：一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

一般公共预算支出：指政府为履行职能需要，通过预算资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出，支出类别分为“类”、“款”、“项”、“目”四个级次，具体划分由国家财政部门统一规定。《中华人民共和国预算法》第二十七条规定：一般公共预算支出按照其功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出。

政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规的文件规定，为支持某项公共事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人、其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

“三公”经费：指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费是指行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指行政单位、事业单位按规定开支的各项公务接待（外宾接待）费用。

政府采购：指各级政府及其所属机构为了开展日常政务活动或为公众提供公共服务的需要，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，对货物、工程或服务的购买。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

基本支出：是部门支出预算的组成部分，是行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是部门支出预算的组成部分，是单位为完成其特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

监督索引号53038114031400201111

附件1：2023年度部门决算公开报表（决算报表部分）.xls

附件2：2023年度部门决算公开报表（国有资产使用情况表）.xlsx

附件3：2023年度部门决算公开报表（绩效自评部分）.xls